L’assurance vie est un placement d’épargne ou capital. Son nom porte à confusion on peut parler de l’assurance pour la vie, on expliquera en quoi cela consiste. L’assurance vie comme son nom ne l’indique pas est un placement d’épargne avec un bon rendement et aussi un formidable outil de transmission net d’impôt. Découvrez comment fonctionne l’assurance-vie, sa rentabilité, sa fiscalité, son optimisation de transmission de patrimoine.

Tout savoir sur l’assurance vie 

Définition assurance vie

On peut définir l’assurance vie comme une enveloppe fiscale et juridique. C’est un produit d’épargne, de rendement mais aussi de transmission.

assurance vie

Le contrat d’assurance vie est définit comme « le contrat par lequel, en échange d’une prime, l’assureur s’engage à verser au souscripteur, ou à une personne désignée par lui, une prestation déterminée en cas de mort de l’assuré ou à une époque déterminée s’il est toujours en vie ».

On peut donc définir l’assurance vie comme un produit de gestion de patrimoine de capitalisation et de prévoyance.

L’assurance vie souscrit par l’investisseur à un rôle de placement financier. Il conviendra donc de vérifier les connaissances financières de l’épargnant, l’horizon de placement, le niveau de risque souhaité.

On dit de l’assurance-vie qu’il est est le produit d’épargne préféré des français. Sûrement parce qu’il réponds à divers objectifs de gestion de patrimoine. L’assurance vie permet :

De constituer un capital ou le versement d’une rente à moyen terme

De protéger ses proches en cas de décès famille et tiers personne (le lien de parenté n’est pas nécessaire pour transmettre sans être imposé)

D’avoir la liquidité de son argent malgré un temps de garde conseillé

L’assurance-vie est un produit incontournable et très polyvalent. En plus des classiques fonds euros, saviez-vous que l’assurance-vie permet également d’investir en actions ou en immobilier ?

Comment se servir de l’assurance-vie ?

Comme nous l’avons évoqué, une fois l’épargne de précaution mis de côté (cela correspond souvent à 3 mois de salaires). On mets son argent sur un placement rentable. En fonction de votre profil de risque on diversifie les supports de placements.

De plus, c’est un placement qui n’est pas imposé lorsqu’il est à terme.

L’assurance vie est un formidable produit de placement d’épargne parce qu’il est répartit sur des fonds euros garantis, des actions et de l’immobilier. C’est d’ailleurs une des raisons qui rends l’assurance vie intéressante. Différentes allocations sont possibles :

Le contrat d’assurance vie se répartit en contrat en fond euros et en unité de compte.

Les contrats en fond Euros

Les contrats en euros reposent sur le principe de la garantie des fonds déposés. En effet, dès le jour de la souscription la garantie est libellée en euros, quelle que soit la date de dénouement du contrat. Ce principe constitue une garantie pour le souscripteur puisque celui-ci est assuré de retrouver l’intégralité de son capital augmenté de l’intérêt. Ce qui signifie que la somme d’argent que vous déposez en épargne est garantie quelle que soit l’évolution des marchés financiers. Le risque d’une évolution de perte du placement est porter par l’assurance. Vous ne perdez pas la somme déposée.

Le taux minimum garanti est plafonné contractuellement par le code des assurances. Ce rendement annuel est capitalisable par effet de cliquet. Les contrats en euros ou les fonds euros sont par conséquent des investissements sécuritaires privilégiés en période de crise financière.

Le taux d’intérêt technique est un taux d’intérêt minimum : 75 % du TME (Taux moyen des emprunts d’État) : c’est le taux de rendement sur le marché secondaire des emprunts d’État à taux fixe supérieurs à sept ans. Il est publié chaque mois par la Caisse des dépôts et consignations pendant les huit premières années sans pouvoir être supérieur au plus bas des deux taux suivants : 3,5 % ou 60 % du TME au-delà de huit ans.

La participation aux bénéfices résulte de l’obligation incombant aux compagnies de distribuer au minimum 90 % de leurs bénéfices techniques (différence entre les primes encaissées et les intérêts techniques) et 85 % au minimum de leurs bénéfices financiers (bénéfices générés par les placements).

Les contrats en euro ordinaires sont différents des contrats en euro croissance qui reposent sur l’existence d’une provision de diversification. L’assureur n’est pas tenu à une garantie immédiate de capital mais uniquement à une garantie à terme ce qui lui permet de diversifier le placement des primes.

Les fonds euros sont gérés par l’assureur et investis essentiellement en obligations d’États européens (appelé dette souveraine ou dette de l’Etat). Afin d’être plus intéressant en terme de rendement, des fonds euros plus dynamiques sont également investis en actions ou en part d’immobilier.

Les contrats en unités de compte

Ce sont les contrats qui expriment la garantie en unités de comptes constituées d’actifs dont la liste est fixée par l’article R 332-2 du Code des assurances.

Dans les contrats en unités de compte, il n’y a pas de taux garanti.

La compagnie d’assurances garantit l’existence des supports dans lesquels sont investies les primes, mais non leur valeur. La valeur des droits du souscripteur sera donc fonction de celle des fonds dans lesquels les primes ont été investies. La valeur acquise sera constituée non seulement de la valeur des fonds, mais également des revenus encaissés par ces fonds.

La performance des contrats en unités de compte est donc déterminée par l’allocation d’actifs initiale ainsi que par les arbitrages postérieurs, en fonction du profil de gestion.

Afin de savoir si l’unité de compte peut être intéressante pour vous, il suffit de regarder l’antériorité sur 10 ans. L’historique montre la traversée des placements des unités de compte pendant les crises économiques.

En temps de crise, il est donc conseillé de souscrire une allocation sécuritaire. Vous pouvez débuter en fond euros, transformer le contrat en multi-supports. C’est à dire fond euros et unité de compte, sans perde antériorité fiscale. Le choix de la répartition de rendement est appelé faire un arbitrage.

L’unité de compte aussi appelé UC sont des fonds actions, obligations, monétaires ou immobiliers qui dynamisent votre épargne. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital : elles sont plus risquées mais offrent une meilleure espérance de gain à long terme. L’échelle de risque est mesurée de 1 à 7.

L’allocation est donc répartie entre les fonds euro, les unités de compte, ou encore fait appel à un spécialiste de l’allocation pour réaliser de la gestion pilotée, c’est à dire du placement en action.

Ce que vous devez connaire sur l’assurance vie

L’argent investi en assurance-vie n’est pas bloqué.

Votre argent est toujours disponible, vous êtes libre de faire des rachats partiels ou retraits d’argent. Néanmoins l’argent n’est pas retiré comme sur une carte de retrait mais mettra environ 10 jours à revenir sur vos comptes.

L’argent n’est pas bloqué pendant 8 ans. Cela concerne juste la date d’anniversaire à partir duquel vous pouvez retirer de l’argent net d’impôt.

Ce n’est pas une assurance décès.

Outil de transmission non imposable jusqu’à 152 500€ par personne. Vous pouvez donc transmettre sans lien de parenté : Enfant d’un autre lit, voisin, ami …

L’assurance-vie est un produit d’épargne.

On peut avoir plusieurs assurances vie et ainsi profiter de la garantie des 70 000 € par assureur par client.

Assurance-vie : niche fiscale

Nous l’avons expliqué, l’assurance vie est une placement financier formidable pour votre épargne. Mais il permet aussi de créer un patrimoine sans impôt. La confusion de l’argent bloqué pendant 8 ans vient d’ailleurs de là. En effet la fiscalité de l’assurance vie est intéressante après 8 ans. Raison pour laquelle même si aujourd’hui, vous n’avez pas d’argent à placer sur une assurance vie, il est néanmoins intéressant d’en ouvrir une. Vous n’êtes imposable que lorsque vous faites un rachat sur votre assurance-vie. Cet impôt ne concerne pas votre somme de départ mais juste sur la part de plus-value comprise dans votre rachat.

Et après 8 ans, vous bénéficiez d’une exonération d’impôt.

C’est l’âge du contrat qui compte, et non le moment ou vous placez votre épargne peut importe entre la 1ère et 8ème année.

Concernant le retrait de l’argent sans impôt. Il est différent si vous êtes célibataire ou en couple.

  • Célibataire le retrait est de 4 600 € d’intérêts
  • Couple marié ou Pacs 9 200 € d’intérêts

Si vous avez placé de l’argent sur une assurance vie et qu’avant les 8 ans vous avez besoin d’une somme.

Au moment du retrait

  • Soit vous payez la flat tax de 30% sur les intérêts ce qui correspond à 12,8 + les prélèvements sociaux de 17,2%
  • Soit vous payez l’imposition en fonction de votre tranche marginal imposition TMI 11% 30% 41% 45% + les prélèvements sociaux de 17,2%

Assurance-vie Transmission

Le lien de parenté n’existe pas. Vous pouvez donner de l’argent à votre filleul, votre ami, à qui vous voulez.

Vous choisissez librement vos bénéficiaires et transmettez jusqu’à 152 500 € sans frais de succession. Cette somme est par personne. 

C’est une donation « hors succession », cela permet notamment de transmettre hors droit commun (voisin, ami, enfant d’un autre lit, concubin, PACS.) tout en bénéficiant d’un abattement important. La clause bénéficiaire est confidentielle.

Les sommes versées après l’âge de 70 ans sont soumises aux droits de succession, après un abattement de 30 500 €.

Assurance vie une super épargne

  • Epargne avec rendement
  • Capital garanti de 70 000€ (vous pouvez ouvrir plusieurs assurances vie
  • Après 8 ans, rente annuelle de 4 600€ ou 9 200€ sans impôt